00:10:00
问题已解决
去年计提一笔奖金，借：费用，贷：其他应付款，没有计入职工薪酬 1、今年发放怎么做分录 2、3月发放有一笔已计入今年的费用，如果冲去年计提的这笔，不计入今年费用，怎么调整
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好同学，那这种情况的话，您最好是反冲去年的凭证，借其他应付款贷利润分配未分配利润，然后重新计提
借利润分配未分配利润，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷银行存款。
2022 06/07 15:02
李霞老师 
2022 06/07 15:03
您第二个问题没太明白你的意思去年你就计提了费用了，然后今年交费吗？这个发票什么在什么时候的。
洛洛123 
2022 06/07 15:11
第一个问题这样做的话，应付职工薪酬今年的贷方累计发生额，和今年计入费用的职工薪酬金额不一致，这样可以吗
洛洛123
2022 06/07 15:11
第一个问题这样做的话，应付职工薪酬今年的贷方累计发生额，和今年计入费用的职工薪酬金额不一致，这样可以吗
李霞老师
2022 06/07 15:13
你好，可以不一样的，后期你再根据情况调整就可以。
洛洛123
2022 06/07 15:16
第二个问题是今年3月发放了一笔去年的奖金，但是当时发放时计入了今年的费用，我想还是冲去年计提挂在其他应付款的这笔费用，不计入今年的费用，该怎么做分录
李霞老师
2022 06/07 15:19
您好，您把您去年做的凭证发给我，我看你去年怎么做的凭证。因为明文字描述的话容易说错了。
洛洛123
2022 06/07 15:27
去年计提：
借：费用
贷：其他应付款
洛洛123
2022 06/07 15:27
去年计提：
借：费用
贷：其他应付款
洛洛123
2022 06/07 15:30
今年发放的时候又按正常做账计入了费用
李霞老师
2022 06/07 15:31
那冲掉这个凭证就可以了，借其他应付款贷利润分配未分配利润。
洛洛123
2022 06/07 15:34
这样是不是会涉及到所得税纳税调整
李霞老师
2022 06/07 15:37
你好，对的，这样正常，你汇算清缴的时候应该就已经要调整了才对，所以说你可要更正汇算清缴的表格。
李霞老师
2022 06/07 15:38
这样讲你能明白吗？还有其他的问题吗？
洛洛123
2022 06/07 15:47
好的 ，谢谢
李霞老师
2022 06/07 15:54
祝您生活愉快开心快乐
阅读 820
描述你的问题，直接向老师提问
330
意见反馈
