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问题已解决
老师，你好，请教一下，请问当期发现以前年度应交税金分录做相反，致至今余额不对，应该怎么调整？只是计提时分录做相反了，有些没有计提就直接出未交增值税，导致现在未交增值税余额不对
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你好； 你之前怎么做错了。 都是增值税明细科目做错了吗
2022 06/09 16:34
84785000 
2022 06/09 16:43
不涉及退税问题 分录做反了 计提与缴纳分录
84785000
2022 06/09 16:45
有个是没计提直接出缴纳 都跨年了 是查账查出来的 现在留抵税退回来了，余额不对，所以查账。
84785000
2022 06/09 16:50
2个计提分录，借应交税金转出未交税，贷未交增值税，做相反了。 有个分录没计提直接借未交增值税贷银行存款
84785000
2022 06/09 16:53
有个分录没计提直接借未交增值税贷银行存款 前2个分录计提加缴纳出未交增值税金额加倍，后个分录没计提直接出未交增值税，也增加未交增值税余额。
meizi老师 
2022 06/09 16:53
直接去红冲了。按正确做即可
84785000
2022 06/09 17:02
跨年了，也可以吗
meizi老师
2022 06/09 17:06
是的。 直接红冲； 你这个增值税明细直接红冲
84785000
2022 06/09 17:17
明白，谢谢老师！请问上个月退回来的留抵进项税额怎么做分录？
meizi老师
2022 06/09 17:24
你好； 借银行存款贷应交税费-应交增值税- 进项税转出； 月末结转下
84785000
2022 06/10 11:57
不是说每个月有结转的入未交增值税吗？
meizi老师
2022 06/10 12:22
你好 ； 月末 是让你结转的哇； 你转到未交增值税去即可
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