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请教老师， 补缴20，21年借给关联公司 无收利息的增值税 分录。
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您好，借其他应收款，贷投资收益，应交税费应交增值税
2022 06/11 09:07
78504772 
2022 06/11 09:10
是关联公司，无收利息的，税务局要求计提增值税
小林老师 
2022 06/11 09:11
您好，那您就借营业外支出，贷应交税费应交增值税，然后营业外支出纳税调增。企业所得税还可能视同销售
78504772
2022 06/11 09:15
要将利息计入收入，实际没有收关联公司的利息
小林老师
2022 06/11 09:37
您好，若无息，会计没有收益，但税法视同销售，所以做营业外支出
78504772
2022 06/11 10:00
分录
借：营业外支出
贷：营业外收入
应交增值税—销项税额
老师，这样对吗？
小林老师
2022 06/11 10:18
您好，不需要体现会计的营业外收入，
78504772
2022 06/11 11:09
求正确分录
78504772
2022 06/11 11:09
求正确分录
小林老师
2022 06/11 11:47
您好，借营业外支出贷应交税费应交增值税
78504772
2022 06/11 11:56
好的，谢谢老师
小林老师
2022 06/11 12:58
您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持
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