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有5万得留底税款，没有退税，但是管理员需要进项税转出 本来是说留着里面抵扣。但是现在不需要留在账上。需要进项税转出 不可以留在账上待抵扣

那你这些留抵税款是可以正常抵扣的吗？如果不能正常抵扣，意味着不会退税的同时，你需要做进项转出，你做 借：管理费用等费用科目或成本科目 贷：应交税费-应交增值税（进项转出） 转出多少金额，看你们认证了多少不能抵扣的进项，就转出多少金额。转出后，相当于增加了你当期的应交增值税。 如果是可以正常抵扣的，但现在还没有收到退税，那么，你可以等退税到账的同时，做进项转出分录 借：银行存款 贷：应交税费-应交增值税（进项转出）

留底税款是因为前期没有做无票收入转出，一直留在账上的 现在不允许做无票收入，需要进项税转出，这边需要补交多少税？

也就是转出5万多。就需要补交5万多的税款吗？

我申报，我留底税款有5万多，进项税转出5万多，金额一直，增值税应纳税金额为零，就不用交增值税了吗？

那这个你需要问税务局应补交多少，正常来说，你未做无票收入申报，表示你少缴了税，你可以统计一下你漏申报的无票收入对应的销项税有多少，那就是你少缴的部分，你把这部分金额做进项转出。

这边农药是免税的，上月也就没有销项税。上月也不进项税

这边要求我需要把账面上的所有留底税款转出进项税转出

也就是申报表上面的留底税款所有转出

那你就按税务局的要求将账面上的转出，可能你那边要求单位先做转出，后税务再退税给你们，这个建议跟税管员沟通清楚。

这边销售收入是60多万，外账就需要做60多万吗？

我们这边费用发票太少了，这样做下来。企业所得税交的太多，老板不乐意

会计账务需要跟税务数据保持一致，平台不建议内外账。

没有搞懂你的意思，我们这边是分开的两套账 没有做在一起。

我的意思是，按照实际来，因为费用发票太少，做不在外账。需要交太多企业所得税，这个外账销售收入又如果界定？

实际是多少收入，就按多少收入计算漏缴的税。两本账不合法，平台不提倡这样处理。