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问题已解决
老师，我想请教一下这个软件里面现在有两套财务报表，不知道哪个是系统自动生成的呢，是不是就是模板分类里备注了：系统模板的这个呢？但是序号1系统模板生成的这个资产负债表届有一个修改人001，就不敢确定哪个报表是系统自动生成的正确的了呢？
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一般情况下系统生成的直接用系统模板就行了。
2022 06/21 17:48
陈诗晗老师 
2022 06/21 17:49
系统模板通常生成的数据，只要你的帐没有做错，一般是没问题的。
84784952 
2022 06/21 17:58
是的，就是有些奇怪，那个系统生成的序号1为啥也有个修改人，而且是以前的时间，请问一下，现在固定资产听说是多少金额以下都必须要一次性全部摊销完，是有这个新规定不
陈诗晗老师
2022 06/21 18:00
在去年的时候，他有个政策，就是税收政策，如果说500万以上的资产，你可以享受一次扣除，但是这个政策也不是必须享受，也是可以选择性的去享受。
84784952
2022 06/21 18:50
这个只是指增值税专用发票进项税额吧
陈诗晗老师
2022 06/21 19:16
什么
这里指的是固定资产折旧
84784952
2022 06/22 10:10
那是500万以下的固定资产可 以一次性摊销的意思吧
陈诗晗老师
2022 06/22 10:12
可以的哈，这是税收优惠政策。
84784952
2022 06/22 10:28
那象服务费之类的呢，他们来的还是专票，一年的服务费，要是能一年付的一次性摊销就好了，要不是不是连进项税额也要按月分摊呢，借：管理费用-服务费，借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：其他应付款，这样就比较麻烦了呢，连进项税额都要分摊到12个月呢
陈诗晗老师
2022 06/22 11:49
进项不分摊，直接收到就全额抵扣的。
84784952
2022 06/22 12:25
那这个分录如何做呢
84784952
2022 06/22 12:29
我也是只摊销了管理费用这一部分
陈诗晗老师
2022 06/22 12:35
有问题，借长期待摊费用，同时借增值税的进项贷银行存款。后面分摊的时候，就是借管理费用，贷长期股权投资。
陈诗晗老师
2022 06/22 12:35
不好意思，后面是长期待摊费用，分录说错了。
84784952
2022 06/22 13:52
所以老师你回答的是（有问题，借长期待摊费用，同时借增值税的进项贷银行存款。后面分摊的时候，就是借管理费用，贷长期待摊费用。）对吗？
陈诗晗老师
2022 06/22 13:53
对的对的，前面说错了
84784952
2022 06/22 14:34
借增值税的进项的时候还是进项税一次进入不分摊吧
陈诗晗老师
2022 06/22 16:27
进项不用分摊，你直接全额放到进项抵扣就行了。
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