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分公司要注销帐务转到总公司，分公司还剩盈余公积,未分配利润,所有者权益，应交增值税负数金额，应交所得税负数金额，分公司净利润负数，怎么转到总公司？
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你好 ； 分公司是要注销的话； 直接 做分录 ；公户转给 总部即可
2022 06/22 09:20
84785013 
2022 06/22 09:27
您好，请问具体怎么做帐？
meizi老师 
2022 06/22 09:28
就是直接转款即可 ； 分公司做 ：借利润分 配 贷银行存款。 总部做 ：借银行存款贷投资收益 借投资收益贷 本年利润
84785013
2022 06/22 09:35
假设盈余公积100万，未分配利润200万，所有者权益权限300万，分公司是借：利润分配300万，贷银行存款300万吗？那分公司还有应交增值税和所得税负数怎么转到总公司做帐？
meizi老师
2022 06/22 09:39
你好 ； 负数 ；这个 注销之前； 分公司都要 把税费这些处理好的 ； 不是直接给总部的
84785013
2022 06/22 09:54
你好，分公司要怎么处理这些应交增值税和所得税负数？分几种情况？
meizi老师
2022 06/22 09:59
/ 你好 ； 你们 是负债表里面是显示的附属金额吗 ? 你说下那个方向
84785013
2022 06/22 10:03
负债表里显示应交税金-18万，明细是应交增值税负数加应交所得税负数，还有分公司利润表今年都是负数，需要怎么清理？
meizi老师
2022 06/22 10:05
你好 ； 说明你们多缴纳了或者是 留底进项税了。 你分公司是一般纳税人还是小规模类型的； 你 所得税也是负数 说明你们是 多缴纳了 没有做计提； 你们计提做了没有
84785013
2022 06/22 10:13
多缴纳了和留抵的分别处理分式是什么？一般纳税人，所得税每月有计提。分公司利润表负数怎么清理掉呢？
meizi老师
2022 06/22 10:15
你好； 多缴纳了 如果不退税的话； 直接做 ：借营业外支出 贷应交税费 -应交增值税- 应交企业所得税； 就平衡了。
84785013
2022 06/22 10:23
好的，谢谢，分公司利润表负数要怎么结清呢
meizi老师
2022 06/22 10:27
你好； 利润表负数了。 你 货币资金还有金额 就给 总部即可； 负数 到时总部会 合并来报所得税的时候抵减的
84785013
2022 06/22 10:36
总部我这里也要做帐，怎么合并来报所得税抵减？
meizi老师
2022 06/22 10:39
你好 ； 这个不单独做账了。 到时合并来 报这个所得税 部分 抵减 后； 在考虑是否缴纳所得税；在做分录的
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