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老师，就是汇算清缴去年的企业所得税，交的税分录怎么做啊
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借利润分配未分配利润贷应交税费企业所得税，
借应交税费企业所得税贷银行存款
2022 07/05 09:01
84784992 
2022 07/05 09:06
还有一个就是自然人个税退的手续费，分录怎么做啊
郭老师 
2022 07/05 09:06
借银行存款贷其他业务收入，应交税费应交增值税销项。
84784992
2022 07/05 09:15
可以贷其他业务收入，也可以贷应交税费是吗
郭老师
2022 07/05 09:17
你好，确认收入交增值税的意思。
84784992
2022 07/05 09:18
企业所得税不需要计提是吗
郭老师
2022 07/05 09:19
企业所得税需要计提的不是光问退回来的个税手续费？
郭老师
2022 07/05 09:20
所得税当年缴纳当年的借所得税费用贷应交税费，企业所得税，
如果是当年缴纳上年的，借利润分配未分配利润贷应交税费企业。
84784992
2022 07/05 09:23
企业所得税 缴纳的是2021年度的企业所得税
郭老师
2022 07/05 09:24
借利润分配未分配利润贷应交税费企业所得税，这个就是计提的
84784992
2022 07/05 09:26
意思就是企业所得税需要计提是吗
84784992
2022 07/05 09:31
应该在2021年年末计提是吗？还是在今年也可以计提？
郭老师
2022 07/05 09:37
对的是的，在今年做几题就可以的。
84784992
2022 07/05 09:50
非营利组织也要计提吗
84784992
2022 07/05 09:51
他那个结转损益没有本年利润啥的
郭老师
2022 07/05 09:52
非营利组织，你做的是民非组织会计制度吗？如果是的话，做到其他支出里面也需要的，借其他支出贷应交税费企业所得税。
84784992
2022 07/05 09:54
什么意思？怎么计提？借其他支出？贷应交税费企业所得税？
郭老师
2022 07/05 09:56
对的是的，是这么做的，你哪有所得税费用。
84784992
2022 07/05 09:58
我们的免税还没申请下来
84784992
2022 07/05 09:59
所以汇算清缴年度企业所得税申报时交了企业所得税，其他支出，放在哪个科目啊
郭老师
2022 07/05 09:59
你好，做到其他支出里面就可以的。
84784992
2022 07/05 10:02
有其他支出这个科目吗？放这个其他费用里可以吗
郭老师
2022 07/05 10:02
有其他支出，也有其他费用。
84784992
2022 07/05 10:05
这个里面可以吗？
郭老师
2022 07/05 10:06
可以的可以这么做。
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