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这个254.4是上次我汇算清缴退回来的钱，这是企业一般所得税
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你好，你的意思是怎么做账吗？
2022 07/05 14:03
84784992 
2022 07/05 14:05
是的老师 ，本来要缴纳两百多的企业所得税，最后我申报的时候税务给我退两百多，增值税，有预缴过
东老师 
2022 07/05 14:06
借，银行存款，贷1以前年度损益调整。借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
84784992
2022 07/05 14:08
主要是企业所得税的分录不会，不知道为什么要红冲
东老师
2022 07/05 14:09
你说的这个红冲是什么意思？
84784992
2022 07/05 14:15
老师你看一下
东老师
2022 07/05 14:16
你的意思是说还没有交税，就给退回来税钱
84784992
2022 07/05 14:17
对的老师
东老师
2022 07/05 14:18
你没有交税肯定是不会退你们钱的呀。
84784992
2022 07/05 14:21
这为什么退啊？本来是要交企业所得税的，最后申报的时候显示退税，我就退了
东老师
2022 07/05 14:21
那你看看是不是因为你有纳税调整，所以才不需要交税了？
84784992
2022 07/05 14:28
老师这边需要看哪方面的资料啊
东老师
2022 07/05 14:30
就是看看你汇算清缴的时候纳税调整明细表。
84784992
2022 07/05 14:33
在哪查啊老师
东老师
2022 07/05 14:34
你没有保存之前的会算清缴申报表吗？
84784992
2022 07/05 14:36
你看下这个
东老师
2022 07/05 14:36
通过你这个表格也看不出来什么调整的事情。
84784992
2022 07/05 14:46
老师计提完 做分录 还用冲红吗
东老师
2022 07/05 14:47
不需要交 肯定得冲销了
84784992
2022 07/05 14:48
冲哪一笔呢？应交所得税科目里也没有余额
东老师
2022 07/05 14:49
那你收到的时候就收到营业外收入就可以了。
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