00:10:00
问题已解决
老师，去年这个公司暂估55万的成本费用，今年5月份做汇算清缴时，我是以去年12月份的利润表报的，暂估一直挂在账上，可以吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，汇算清缴调增了吗？你没有发票的需要调增的。
2022 07/18 16:24
郭老师 
2022 07/18 16:24
你的财务报表还是按照你暂估之后的来就行。
m85461818 
2022 07/18 16:27
汇算清缴没有调增
郭老师
2022 07/18 16:29
好，那你多抵扣了企业所得税，你需要去修改的。
m85461818
2022 07/18 16:32
老师你说财务报表还是按暂估的来是什么意思？
郭老师
2022 07/18 16:32
财务报表还是按照第四季度的来申报，不需要调整，你在纳税调整明细表里面需要调增。
m85461818
2022 07/18 16:37
我去前台调增55万成本后，现在6月份的帐上要怎么做呢
郭老师
2022 07/18 16:46
你好，当时暂估的分录怎么做的？企业主营业务成本贷应付账款吗？如果是的话，现在借应付账款贷利润分配未分配利润。
m85461818
2022 07/18 16:54
暂估时是借主营业务成本，贷应付账款 现在借应付账款 贷以前年度损益调整不行吗
郭老师
2022 07/18 16:55
如果是企业会计准则做账的可以，然后再做一个，借以前年度损益调整贷利润，分配未分配利润。
m85461818
2022 07/18 16:59
利润分配 未分配利润在贷方，表示利润增加了？
郭老师
2022 07/18 17:02
对的是的，你本来就是利润增加了，你红冲了你的成本不是吗。
m85461818
2022 07/18 17:06
我懂了。老师，我如果不去修改汇算清缴调增成本，一直挂暂估在账上，等今年来票来冲暂估，也行吧。我看到有老会计这样做
郭老师
2022 07/18 17:08
对的是的，是这么做的。
m85461818
2022 07/18 17:10
老师我是说21年的暂估，22年下半年或以后年度去冲，也可以吧
郭老师
2022 07/18 17:11
可以的
可以什么做的
m85461818
2022 07/18 17:13
这样做，shuiwuju查会不会罚款
郭老师
2022 07/18 17:14
你之前暂估了红，冲了之后查账也没有问题的，如果你一直暂估着，多抵扣了所得税才有问题。
m85461818
2022 07/18 17:17
我后面问的2个问题您，又说可以这么做呀
郭老师
2022 07/18 17:19
二一年暂估的你汇算清缴调增了吗？你调增了之后，你22年下半年可以调整的，只要你没有多抵扣就
你税法上没有多抵扣就可以。
阅读 463
描述你的问题，直接向老师提问
412
意见反馈
