00:10:00
问题已解决
老师，单位扣个人部分社保是按整数扣，缴纳的时候有小数，差额怎么处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，差额放到营业外收支里面的。
2022 07/27 10:15
郭老师 
2022 07/27 10:15
或者你们单位承担放到营业外支出
YY1621 
2022 07/27 10:18
借：其他应收款-个人部分，贷：营业外支-个人部分差额吗
郭老师
2022 07/27 10:21
是的，可以这么做的。
YY1621
2022 07/27 10:26
谢谢老师
郭老师
2022 07/27 10:26
不用客气，工作愉快。
YY1621
2022 07/27 10:27
这样做合理吗，还有其他方式吗
郭老师
2022 07/27 10:28
多扣了人家的下一个月给人家发下去，借其他应收款贷，应付职工薪酬工资，借应付职工薪酬工资贷银行存款，就这两种做法。
YY1621
2022 07/27 13:50
老师，我们是少扣了个人部分
郭老师
2022 07/27 13:53
少扣了个人的，应该是其他应收款在借方有余额才对
借营业外支出贷其他应收款。
郭老师
2022 07/27 13:53
放到其他应收款借方的话，你那个分录借方越来越多了。
YY1621
2022 07/27 13:56
就是放在借方有余额，所以只能是营业外支出吗？可以冲管理费用吗？
郭老师
2022 07/27 14:02
可以做管理费，用做管理费用和营业外支出，结果都是一样的。
YY1621
2022 07/27 14:26
好的，谢谢老师
郭老师
2022 07/27 14:26
不用客气，工作愉快
阅读 663
描述你的问题，直接向老师提问
1092
意见反馈
