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问题已解决
老师，我们是核定个体，没开票，我们公司销售产品，占用了一个客户的区域，每个月得给这个客户分点钱，但不直接给到钱，这个客户可以用这个款来公司拿货或冲货款，该怎么做账？
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同学你好
这个可以的
但是客户要给你们开这个金额的发票
你们给客户开商品的发票
2022 08/24 10:42
84784951 
2022 08/24 10:43
麻烦老师看清楚问题回答一下，我们是核定个体对发票没这么严格，没有开发票，另外请问是怎么做账务处理？
朴老师 
2022 08/24 10:51
核定征收的不用做账
如果要做就计入销售费用
84784951
2022 08/24 11:04
具体的分录是怎么做的？
朴老师
2022 08/24 11:06
同学你好
借销售费用
借应收
贷主营业务收入
贷销项
84784951
2022 08/24 11:13
借销售费用
借应收
这挂2个怎么理解？
朴老师
2022 08/24 11:15
销售费用就是你给客户的返点的钱
应收账款是你扣除返点之后应收的
84784951
2022 08/24 11:21
如果这个是没有差额，直接冲这个客户的货款，我可以直接做：借：应收账款 贷：主营业务收入，贷销项对吗
朴老师
2022 08/24 11:33
不对
应该是
借销售费用
贷主营业务收入
贷销项
84784951
2022 08/24 11:40
这样不就冲减不了客户的货款了吗
朴老师
2022 08/24 11:40
你不是要冲减给客户的返点吗
84784951
2022 08/24 11:46
那我说错了，重新来，不好意思，是这个月这个客户的款是直接冲了账上的欠款，那我应该是要借应收，贷主营收入贷销项，对吧？
朴老师
2022 08/24 11:50
对的
是这样做分录的
84784951
2022 08/24 11:53
后面都是负数是吗
朴老师
2022 08/24 11:56
这个是正数呀
你确认收入的
84784951
2022 08/24 11:57
那正数，应收增加了，怎么抵扣掉客户的钱？这个我不理解
朴老师
2022 08/24 12:02
给客户的钱是销售费用呀
84784951
2022 08/24 12:06
我刚刚问的是：这个月这个客户的款是直接冲了账上的欠款，那我应该是要借应收，贷主营收入贷销项，你说是这样做分录，这样做就没有做销售费用了
朴老师
2022 08/24 12:09
如果都挂往来了是你这个分录
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