问题已解决
老师你好,请问前两个月计提生产成本水电费时按照含税价格计提了,发票也入过账了,等于说是两个月都多入了税额,这个月怎么调整呢?
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速问速答借应交税费、应交增值税进项贷制造费用,
借制造费用贷生产成本
2022 09/05 11:02
84784957
2022 09/05 14:07
上个月做的借:生产成本 某车间(已含税) 贷:应付账款 借:进项 贷:应付 本月要调整多记的,直接借:生产成本 某车间 红字(减去多记的税额) 贷:应付 红字 可以吗? 对这个月成本有影响是备注还是怎么做账?
郭老师
2022 09/05 14:08
哦,可以的,对上一个月的成本有影响的,你看下你结转到库存商品了吗?如果库存商品结转到了,你需要红冲,然后看一下你的主营业务成本结转了吗。
84784957
2022 09/05 14:13
是7月份的,都结转完了,怎么调整呢
郭老师
2022 09/05 14:15
你好,结转到哪一步能写清楚吗?如果是结转到主营业务成本了,借主营业务成本负数借库存商品,借库存商品负数
贷生产成本负数
84784957
2022 09/05 15:14
库存商品、主营业务成本、期间损益都做完了,也就是说一个月完完整整的做完了
郭老师
2022 09/05 15:14
按照上面的来做就可以的。