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问题已解决
总公司是一般纳税人，分公司是小规模，进货统一从总公司进，再通过分公司卖出去。问题1：总公司是要先卖货给分公司，开专票，还是普票？如果是普票，那总公司销项不能抵扣了？问题2：应该是平价转售吧？问题3：怎么算分公司的成本利润率？
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开普票就可以
1可以抵扣只要他的进项是专票就行
2按市场价格
3 利润/成本费用总额
2022 09/12 09:09
爱如夏花 
2022 09/12 09:18
比如分公司卖出去是27，总公司进价不含税18.5，那么分公司成本利润率=（27-18.5*1.13/18.5*1.13=29%）
郭老师 
2022 09/12 09:20
你没有加费用
费用0的是的
爱如夏花
2022 09/12 09:26
只是单纯的从商品流转因素考虑，没有其他费用。那肯定不是（27-18.5/18.5），这个算法不对的吧，进价肯定需要含税价格考虑的
郭老师
2022 09/12 09:30
你好，分公司卖出去的27是含税的还是不含税的，只要它是不含税的就是正确的，因为小规模购入的时候，他也没法抵扣价税合计做账。
爱如夏花
2022 09/12 12:15
一般纳税人和小规模纳税人算毛利有讲究吗，就只是算一个产品的买入和卖出
爱如夏花
2022 09/12 12:16
一般纳税人和小规模纳税人算毛利有讲究吗，就只是算一个产品的买入和卖出
郭老师
2022 09/12 12:30
你好，营业收入减去营业成本，按照这个算毛利的。一般纳税人如果购入的是专票，用不含税的金额。小规模，不管专票、普票，都是价税合计。
爱如夏花
2022 09/12 12:35
总公司一般纳税人统一进货，比如一个配件不含税进价18.5，如果合同签订不能超过进价的30%，那么总公司最高能卖多少价格？下面有个分公司是小规模，也是一样，通过分公司最高能卖多少价格？
爱如夏花
2022 09/12 12:35
总公司一般纳税人统一进货，比如一个配件不含税进价18.5，如果合同签订不能超过进价的30%，那么总公司最高能卖多少价格？下面有个分公司是小规模，也是一样，通过分公司最高能卖多少价格？
郭老师
2022 09/12 13:06
18.5*1.3*1.13
总公司价税合计最多这些
分公司
18.5*1.3*1.13*1.3
爱如夏花
2022 09/12 13:07
老师能再详细指导一下不
爱如夏花
2022 09/12 13:07
老师能再详细指导一下不
爱如夏花
2022 09/12 13:07
老师能再详细指导一下不
郭老师
2022 09/12 13:15
18.5*1.3
这个是进价30%的
不含税销售额加税额= 18.5*1.3*1.13
你销售出去价税合计金额
郭老师
2022 09/12 13:15
小规模的增值税又抵扣不了价税，合计做账，他的购买成本就是18.5*1.3*1.13
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