00:10:00
问题已解决
你好，老师，我想问一下，这个贷方的营业外收支-倒挤金额怎么填的，内账.如果是销项大于进项的时候
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好； 你这个倒挤是什么情况的； 内账正常你 税额 缴纳计入费用去的话； 那也得看你 正常收入和 成本费用是否 要做进项税和销项税来处理的；
2022 09/13 10:42
84784975 
2022 09/13 10:45
不太明白你说的意思
meizi老师 
2022 09/13 10:47
你好； 意思是 你们这个倒挤 ； 是进项税和销项税的差额金额
84784975
2022 09/13 10:53
我这个倒挤的是内账销项税与进项税的差额，是按照正常收入和成本做的进项税和销项税的，我想问的是，这个营业外收支-税费损益是怎么理解，如果进项税大于销项税的时候，是不是贷方记营业外收入-税费收入，如果进项少于销项的时候，贷方是不是营业外支-税费支出？这样理解
meizi老师
2022 09/13 10:56
你好1. 相当于是差异金额； 你们这个缴纳税费是计入了 管理费用去； 那么你们之间的差异 相当于是要缴纳的 税费部分 ； 所以 你 在 销项税大于进项税的是； 这部分可以走营业外支出处理的
84784975
2022 09/13 11:02
问题是，我这个分录要怎么做才合理，麻烦老师说一下，谢谢
meizi老师
2022 09/13 11:05
你好； 正常是 如果你内账按照收入价税分离； 成本费用也是价税分离 ； 为了不影响利润； 你缴纳税费又是计入的 管理费用科目去 ； 那么你 进项税和销项税会有差额金额的； 差额计入营业外支出 去处理； 这样就不影响利润
84784975
2022 09/13 11:07
我这个分录是不对的是吗
meizi老师
2022 09/13 11:10
你好；按照你截图里面的 来写 ； 就是对的
84784975
2022 09/13 11:19
那营业外支出结转到本年利润的时候的分录是不是：借本年利润，负数金额，贷：营业外支出 负数金额？
meizi老师
2022 09/13 11:20
你好 ； 是的； 就这样来做
阅读 373
描述你的问题，直接向老师提问
275
意见反馈
