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您好，老师，请问发现上个月主营业务收入多记了金额，怎么调整记账凭证和总分类账
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类似这样
借：应收账款/银行存款 -22600
贷：主营业务收入 -20000
应交税费-增值税-销项 -2600
2022 09/17 10:44
84784995 
2022 09/17 10:50
我记账时写了：借：银行存款60000，贷：主营业务收入60000
84784995
2022 09/17 10:51
但是成本预估在36000，这60000里包含了预估的成本，当时收到账目时也预估不到成本，而且36000的成本将来要付给人家的，老师，请问这种怎么调整记账凭证呀？
家权老师 
2022 09/17 10:56
没搞懂，你做收入，怎么扯到预估成本了？
84784995
2022 09/17 11:01
意思这个业务，我们总的收到60000，但是我们跟人家合作做这个业务，那等业务做完之后要从60000中给人家36000
家权老师
2022 09/17 11:03
直接上你做的分录，
84784995
2022 09/17 11:13
然后我转出多余的，多余的用负数代替吗
家权老师
2022 09/17 11:15
是的，就是转出多余的，多余的用负数代替
84784995
2022 09/17 11:31
那在总分类账中直接更正金额吗？同时在季度财务报表中填更正后的金额？
家权老师
2022 09/17 11:31
是的，就是那样处理的呀
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