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问题已解决
现在A公司为母公司，B公司为子公司，A公司全资控股B公司。B公司计划把自用的轿车（2021.1.1购入，进项税已经抵扣）
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借：利润分配 贷：应付股利
借：应付股利 贷：固定资产清理 应交税费——应交增值税（销项税额）
报税的时候正常申报增值税即可
2022 09/20 10:07
CBD 
2022 09/20 10:12
销项税是直接用开票金额/1.13*0.13，还是开票金额*0.13
CBD
2022 09/20 10:14
因为开票金额是固定资产净值
注会会计老师 
2022 09/20 10:19
不含税金额是净值，税额是净值*13%
CBD
2022 09/20 10:23
二手车交易市场是把净值直接作为
注会会计老师
2022 09/20 10:59
那就按照净值/1.13*13%作为销项税额即可，需要倒挤一个资产处置损益
CBD
2022 09/20 11:04
资产处置损益不用交税吧
CBD
2022 09/20 11:05
不用交增值税，只交企业所得税？
注会会计老师
2022 09/20 11:14
资产处置损益增加的话需要交企业所得税的，减少了话，可以减少应纳税所得额的
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