00:10:00
问题已解决
承包的劳务建筑工程，已开票未收到工程款，一样需要结转成本吧？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
学员您好，是的，对的
2022 10/08 18:48
蜂蜜柚子 
2022 10/08 18:50
老师辛苦了，谢谢
易 老师 
2022 10/08 18:56
不客气，有空给五星好评:,
蜂蜜柚子
2022 10/08 19:34
之前未开票的款项报税后，开票时怎么报税，填在哪一列？
易 老师
2022 10/08 20:00
你好一般纳税人可以在无票收入栏里直接填，1月开票填负数申报即可。
你好
如果没有超过
公司类型把无票收入填写在小微企业免税销售额栏次
个体户类型把无票收入填写在未达起征点销售额栏次
如果超过了
都是填写在第一行收入栏次
一般纳税人的话,填写在附表一第5列和第6列的"未开具发票"列里.
蜂蜜柚子
2022 10/08 20:13
申报企业所得税不需要计提吧，直接缴费当月做帐就可以了吧
蜂蜜柚子
2022 10/08 20:15
也就是说10月要申报第三季度的企业所得税，那计提的话分录写在九月还是十月？
易 老师
2022 10/08 20:23
同学您好，是计提在9月的
蜂蜜柚子
2022 10/08 20:24
那计提的金额怎么确定
易 老师
2022 10/08 20:29
所得税=应纳税所得额*税率=）收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损）*适应税率-已交税金
蜂蜜柚子
2022 10/08 20:56
结转利润时对利润有影响，计提的所得税不准确吧？
蜂蜜柚子
2022 10/08 20:57
说的是期间损益结转哈
易 老师
2022 10/08 21:09
这个是准确的不会有错的
蜂蜜柚子
2022 10/08 21:11
我报税的时候看到还有减免的呢，期间结转损益时计提的企业所得税转到利润里去了，最终报税时填的利润和算出来的没差别么？
易 老师
2022 10/08 21:15
这个是用于预交季度的，不是汇算清缴的
阅读 507
描述你的问题，直接向老师提问
2317
意见反馈
