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问题已解决
请问上月进项税多算了，已经交过税了，现在冲减的分录怎么做？
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您好
请问上个月进项是怎么写分录的
2022 10/13 14:54
84784979 
2022 10/13 14:58
借应收账款，应交税费-进项，贷主营业务收入。月末结转进项税额，借：应交税费-转出未交增值税，贷应交税费-进项。次月初，借应交税费未交，贷银行存款
bamboo老师 
2022 10/13 15:24
借应收账款，应交税费-进项，贷主营业务收入？
不是应该销项税额在贷方吗
84784979
2022 10/13 15:35
对，我说错了对，我说错了
bamboo老师
2022 10/13 15:37
那你说进项税额多算了 是分录错了 还是金额错了
84784979
2022 10/13 15:42
有几张招待费的进项票不能抵扣，可是我却在平台上勾选了
bamboo老师
2022 10/13 15:42
那您勾选后有没有做分录
84784979
2022 10/13 15:43
也做了分录，发现错了以后就把分录改了，把应交税费-进项给删了！现在只有缴纳的时候因为多算了进项，导致少交了税费！这是分录，虽然现在帐平了，但是最后一个分录感觉不对
bamboo老师
2022 10/13 15:45
那您下个月做进项税额转出就好了
因为您已经纳税申报缴税了下个月做进项税额转出 然后多缴税
7月份您没有进项税额入账 8月份转出的时候也不要做进项税额转出分录 这样才匹配
84784979
2022 10/13 15:48
分录怎么做呀！这样做账就平了，您看看对吗！但是这少交的188.83元，下个月怎么做分录呢
bamboo老师
2022 10/13 15:50
您进项税额的时候 把进项税做金额188.83
次月做分录 再做进项税额转出
有几张招待费的进项票 分录怎么写的？
84784979
2022 10/13 15:54
当初是，借管理费用，应交税费-进项，贷其他应付款，后来发现不能抵扣，直接就把分录改成：借管理费用，贷其他应付款了！现在只有缴纳的时候少交了188.83，这个怎么做分录下月补缴？！红框里面这两个分录怎么填
bamboo老师
2022 10/13 16:03
您这会截图这个分录不要动 把管理费用的那份分录修改
借管理费用，应交税费-进项 188.83，贷其他应付款
次月做分录
借：管理费用，
贷：应交税费-进项税额转出
然后正常结转税金就好了
附表二填进项税额转出栏次
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