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7月份购买了机器，是205万买的，然后7月份我卖出去了，是196万卖的，请问老师怎么做凭证
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你好，这里的机器是固定资产，还是库存商品？
2022 10/18 08:54
84784999 
2022 10/18 09:09
固定资产 因为之前抵扣够的所以这张购买机器的票没有做，然后突然说7月要卖了，才勾 就这个不知道咋做
邹老师 
2022 10/18 09:10
你好
购买的时候
借：固定资产 ，应交税费—应交增值税（进项税额）， 贷：应付账款等科目
处置的时候
借：固定资产清理 ， 贷：固定资产
借：银行存款等科目 ，贷：固定资产清理 ， 应交税费—应交增值税
借：资产处置损益 ， 贷：固定资产清理
84784999
2022 10/18 09:24
这两个不对，咋做啊老师
邹老师
2022 10/18 09:24
你好
购买的时候
借：固定资产 ，应交税费—应交增值税（进项税额）， 贷：应付账款等科目
处置的时候
借：固定资产清理 ， 贷：固定资产
借：银行存款等科目 ，贷：固定资产清理 ， 应交税费—应交增值税
借：资产处置损益 ， 贷：固定资产清理
（是针对这个回复有什么疑问吗）
84784999
2022 10/18 09:29
对 就是有疑问 我开的是专票 销售票出去，电子税务局申报也有这一笔 如果按照老师的来做，就看不出来是销售出去的了
邹老师
2022 10/18 09:30
你好
购买的时候
借：固定资产 ，应交税费—应交增值税（进项税额）， 贷：应付账款等科目
处置的时候
借：固定资产清理 ， 贷：固定资产
借：银行存款等科目 ，贷：固定资产清理 ， 应交税费—应交增值税 （这个就可以看出是销售出去了啊）
借：资产处置损益 ， 贷：固定资产清理
84784999
2022 10/18 09:36
但是他没有放贷主营业务收入啊[捂脸]
邹老师
2022 10/18 09:37
你好，这个是固定资产处置，不是销售商品，是通过 固定资产清理科目核算，而不是 主营业务收入 啊
84784999
2022 10/18 09:37
那不就是我账套里的主营业务收入与增值税报表不一致啊
邹老师
2022 10/18 09:38
你好，有固定资产处置的情况下，本来就不一致啊
84784999
2022 10/18 09:53
是可以有差异吗
邹老师
2022 10/18 09:55
你好，有固定资产处置的情况下，本来就不一致的
（是针对这个回复有什么疑问吗）
84784999
2022 10/18 10:09
是的 就是针对这个问题有疑问呀 我也在你回复的问题上追问的呀 你说有固定资产处置的情况下，本来就不一致的 我也在问 是可以有差异吗？
邹老师
2022 10/18 10:09
你好，有固定资产处置的情况下，本来就不一致的，说明就可以有差异啊
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