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那还有另外的金额怎么调整呢老师？

是不是我的进项税额转出分录做错了？

每月销项税和认证的进项税月末结转 借：应交税费——应交增值税——销项税额  X     贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税x 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税   y   贷：应交税费——应交增值税——进项税额                   y 当销项大于进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税X-Y    贷：应交税费——未交增值税 X-Y 然后交增值税时 借：应交税费——未交增值税 X-Y    贷：银行存款                         X-Y

老师，麻烦你帮我看看现在这个应交税费期末贷方余额我怎么样才能调平？个税计提的99.3元是对的 直接用银行存款冲掉应交税费可以吗？公司 不欠税的

您好，这个问题税计提的99.3元是对的 直接用银行存款冲掉应交税费可以吗？公司 不欠税的。 答：你交税的时候借应交税费贷银行存款就平了，而不是冲掉 ，是实际缴掉才对。当月的税下月缴，期末是有余额的。你要根据实际情况来，不能乱调账。你实际业务要交税，就是贷方余额的呀