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问题已解决
我公司在之前月份购买一批商品已入库，并且已支付货款。当时没有收到发票所以是按不含税金额暂估入账的，现在确认对方公司已经倒闭没有开票，我这个账怎么做啊，当时支付货款时是做到预付账款里的，但是入库存的金额是不含税的，现在已经确认对方无法开票了，我这个税金金额应该放到哪个会计科目呢
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你好，做到库存商品里面的借应付账款，暂估贷库存商品，借库存商品贷预付账款。
2022 11/08 13:54
84785000 
2022 11/08 13:59
库存我之前月份账已经按照不含税金额入过账了啊。我现在没有票，那我的税金金额还是入到库存里面？
郭老师 
2022 11/08 14:01
当时的完整分录怎么做的？
84785000
2022 11/08 14:43
入库时:借:库存商品
贷:应付账款暂估
付款时:借:预付账款-公司
贷:银行存款
84785000
2022 11/08 14:45
老师 是这个 入库时:借:库存商品-不含税金额
贷:应付账款-暂估
付款时:借:预付账款-公司
贷:银行存款-含税金额
郭老师
2022 11/08 14:45
借应付账款暂估贷库存商品，
借库存商品贷预付账款。
84785000
2022 11/08 14:58
意思是我把之前的入库时的分录冲掉吗
84785000
2022 11/08 15:00
这个没有发票不影响吗？
郭老师
2022 11/08 15:01
是的是的，没有发票，正常做账就是了，不允许抵扣所得税，汇算清缴的时候，调
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