免费问答

是一般纳税人老师

你好 借转出未交增值税，贷未交增值税，贷税金及附加，贷应交税费 附加税 

可以不计提增值税吗

你好 这是期末结转  一般纳税人要做的  

那计提的这步是在什么时间做呢，是在上个月的月末做，还是在下个月做

就在上个月的月末做这个分录。

那当月缴纳增值税和附加税的分录是怎么做

就是当月缴纳上个月的增值税和附加税的分录

借应交税费附加税，未交增值税贷银行存款。

收到，谢谢老师

老师那个社保缴纳是当月交当月的，工资是当月发上一个月的，那社保和发工资的会计分录怎么做呢

你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

感谢老师，谢谢

不客气，问题解决请好评