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问题已解决
，老师我想请教一下，这个题的可抵扣暂时性差异怎么算？是应税所得减去会计利润吗？
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就是账面价值减去计税基础产生的差异
2022 11/14 09:36
84785026 
2022 11/14 09:59
老师那书上是不是写错了
84785026
2022 11/14 10:01
感觉课本上是用应税所得减去会计利润，不然数字不对
家权老师 
2022 11/14 10:03
没错的哈，那个是累计的差异。因为前边已经计提了，后边计提的是差额
84785026
2022 11/14 10:14
老师我还是，不懂
家权老师
2022 11/14 10:18
第4列，15年累计1000, 第5列，应计提1000，实际计提1000
第4列，16年累计2000, 第5列，应计提2000，实际补提1000
84785026
2022 11/14 10:47
意思就是账面价值与计税基础的差额是累计数咯？
家权老师
2022 11/14 10:48
是的，就是那个意思的哈
84785026
2022 11/14 10:49
这个是累计数吗？老师
家权老师
2022 11/14 10:49
是的，那个就是累计数的
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