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问题已解决
是这样的我之前2022年2月时候讲在建工程转入固定资产了现在10月收到了不动产的发票，我该怎么入账啊，进项税额之前转固定资产的时候没有计入，这个月才抵扣，而且从2月份开始已经开始折旧了，我现在会计分录改怎么写呢[苦涩]
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你好，之前是按照暂估价格入账吗？还是没包含这张发票的金额入账？
2022 11/17 09:28
84784972 
2022 11/17 09:53
之前包括了进项做的固定资产，但是进项没认证抵扣，这个月才认证 了进项抵扣的老师不动产抵扣要分期我这个月一次性抵扣了
微微老师 
2022 11/17 09:55
您好，如果是少计入了，就增加固定资产的账面价值即可。就是增加固定资产的原值
84784972
2022 11/17 10:00
老师，这个固定资产好像是多记了把进项也记进去了，主要我现在收到发票借方不知道写什么科目
微微老师
2022 11/17 10:07
冲掉多记的金额，也就是减少固定资产原值
借：进项税
贷：固定资产
84784972
2022 11/17 10:14
那我这个月认证了发票，填报了增值税这个分录没有影响吧，如果借了进项税那应交增值税这个科目就不匹配了
微微老师
2022 11/17 10:21
认证和账务处理同步，怎么科目不匹配了？不是很明白您的意思
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