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之前月份成本多算了钱，然后现在对方退回来了 这个怎么做账
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你好，之前月份成本多算了钱，之前月份你所做的分录是？
2022 11/17 11:15
84784999 
2022 11/17 11:44
第一次是借：库存，贷：应付；次月付款是：借：应付，贷：银行
邹老师 
2022 11/17 11:44
你好，是这两笔分录的金额都多入账了？
84784999
2022 11/17 11:51
这是环环相扣，7月份的时候以为进货金额是那个所以入账后就结转成本了；我们是次月付款啊，当时以为是那个金额就给对方打过去了；然后上个月重新回去对那个发票发现多入帐了，就跑去和人家说对方就把款打过来了
邹老师
2022 11/17 11:52
你好，如果是这两笔分录的金额都多入账了，那调整分录是
借：应付账款，贷：库存商品
借：银行存款，贷：应付账款
84784999
2022 11/17 11:57
直接冲红？额，就是多打回来的反方向冲 但是这个不是也涉及成本了嘛 库存没有错 就是成本结转多了
邹老师
2022 11/17 11:57
你好，如果是这两笔分录的金额都多入账了，把多入账的金额做这样调整分录
借：应付账款，贷：库存商品
借：银行存款，贷：应付账款
84784999
2022 11/17 12:00
那成本不调整吗这样账面就会显示库存多了但是实际上库存没问题
邹老师
2022 11/17 12:01
你好，之前成本是有多结转了吗？
84784999
2022 11/17 12:02
之前成本是多结转了老师
邹老师
2022 11/17 12:04
你好，之前成本是多结转了，就需要冲销多结转的成本
84784999
2022 11/17 12:09
[苦涩]反正多做的那几个分录都往回冲？
邹老师
2022 11/17 12:46
你好，是的，是这样的
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