免费问答

老师昨天自己做了还是不会 A是B的母公司，本期A个别资产负债表中对B的内部应收账款余额为665万元，坏账准备余额为35万元。由于本期新增内部交易的影响，所以与上期相比，内部应收账款净增加38万元，坏账准备对应增加2万元。不考虑递延所得税影响。 要求编制：（1）A公司在合并工作底稿中编制的内部债权债务抵销分录；（2）A公司在合并工作底稿中编制的与前期计提坏账相关抵销分录；（3）A公司在合并工作底稿中编制的本期计提坏账相关抵销分录。