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问题已解决
老师 我这边有个4个月短期租赁厂房60万 每个月15万租金，然后钱也都交了，上个月呢也摊销了，就是票是这个月才收到，那我冲回预付账款之后 也冲销上个月的摊销，那然后再怎么做摊销讷[捂脸]，要按每个月摊销……呢，不能一次计入费用。
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您好！你的租赁费是几月到几月的？如果是之前实际发生的，当年的可以一次记录费用
2022 11/23 13:42
84784992 
2022 11/23 13:43
会计分录不知道怎么搞
耿老师 
2022 11/23 13:43
你好，你是记录的销售费用还是成本？
84784992
2022 11/23 13:45
我的租赁是 9月到12月
耿老师
2022 11/23 13:46
你好！9到11月的可以支你们的销售费用，12月的计入预付账款
84784992
2022 11/23 13:46
9月到12月四个月的租金 一次性付掉的 成本里面
耿老师
2022 11/23 13:46
您好，9到11月的可以直接进成本
84784992
2022 11/23 13:51
因为还有其他短期租赁的东西，一些设备 如果不一次全部计入成本，我该怎么做啊，这边领导肯定让我摊销
耿老师
2022 11/23 13:53
你好，按期摊销否则的话会增加企业的查账风险
84784992
2022 11/23 13:54
那12月的该怎么做分录啊
84784992
2022 11/23 13:55
12月摊销的话 我预付账款科目也没了 长期待摊费用的科目又不能用
耿老师
2022 11/23 13:58
12月份的记录预付账款，到12月份的时候再转成本费用
84784992
2022 11/23 14:00
我现在通过发票 ：先把9和10月的摊销冲销，然后 借 制造费用 应交税费-进项， 贷 预付账款 然后补一个分录做 9-11月的摊销。。。。 就是计入成本。 这样的分录我该怎么做啊
耿老师
2022 11/23 14:06
你好，这笔钱你实际付款了吗？
84784992
2022 11/23 14:23
9月付了的
耿老师
2022 11/23 14:29
收到发票这个月做借制造费用 应交税费 预付账款 贷银行存款
84784992
2022 11/23 17:22
我在9月已经 借预付 贷银行存款了
耿老师
2022 11/23 17:23
你好，冲红的时候没冲回吗？
84784992
2022 11/23 17:26
我第一步应该是冲销之前的摊销？吗？
84784992
2022 11/23 17:27
然后正常 做 借方 制造 进项 贷方 预付 我的意思是这样做完之后，，11月和12月的摊销 就没法体现了
耿老师
2022 11/23 18:03
你好，是的，摊销和银行付款全部冲回
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