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问题已解决
老师 上年计提的费用 今年才拿回来发票 这样做分录是不是更好，先借：其他应付款---10000 贷：利润分配---以前年度损益调整---10000 然后 借：利润分配--以前年度损益调整---10000 贷：库存现金---10000 ，比直接借：其他应付款 贷：库存现金
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您好
请问上年计提的时候分录怎么写的 计提的金额跟发票金额有差异吗
2022 11/24 10:27
84784952 
2022 11/24 10:35
借：管理费用---其他 贷：其他应付款--预提费用
bamboo老师 
2022 11/24 11:04
计提的金额跟发票金额有差异吗
84784952
2022 11/24 11:59
没有差异呢老师
bamboo老师
2022 11/24 12:41
那次年收到发票
借 其他应付款--预提费用
贷 其他应付款-某某单位
借 其他应付款-某某单位
贷 库存现金
这样就可以了
84784952
2022 11/24 13:40
不用利润分配的科目吗？
bamboo老师
2022 11/24 13:42
不需要用利润分配的科目
84784952
2022 11/24 14:00
为什么为什么呢老师
bamboo老师
2022 11/24 14:07
因为不涉及到损益类科目啊 金额都是一样的
84784952
2022 11/24 14:10
哦哦 有些老师说不能直接这样 我都不知道信哪个
bamboo老师
2022 11/24 14:17
红冲暂估 不涉及金额差异 就是我那样写分录的
84784952
2022 11/24 14:32
行吧，红冲暂估？要红冲吗？上年计提借：管理费用---其他 10000 贷：其他应付款--预提费用 10000 今年发票到了 直接借：其他应付款 10000 贷：库存现金 10000
bamboo老师
2022 11/24 14:35
红冲暂估
借 其他应付款--预提费用
贷 其他应付款-某某单位
支付款项
借 其他应付款-某某单位
贷 库存现金
84784952
2022 11/24 14:43
你红冲的说法跟我理解的不一样
bamboo老师
2022 11/24 15:05
贷：其他应付款--预提费用 10000 这个是计提的 需要红冲掉
借：管理费用---其他 10000 没有变动 不需要调整
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