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问题已解决
10月做账发放9月工资分录时，工资表扣了个人社保部分但是实际11月银行才扣款，10月的资产负债表不平，差额刚好是社保个人部分。是分录做错了吗？10月做账分录是：借：应付职工薪酬-工资，其他应收款-社保个人部分；贷银行存款。如果是分录做错，那正确分录怎么做？
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你好同学，嗯，咱11月份在扣款的时候可以
借应付职工薪酬，企业社保，借，其他应收款。代扣代缴。贷银行存款。
这样就没有余额了。
2022 11/25 16:03
413786 
2022 11/25 16:46
11月做账就平了，可是十一月没做账前，10月的资产负债表是不平的 ，所以问题出在哪里呢？
李霞老师 
2022 11/25 16:51
你好，你看一下结算损益那里有没有做错的地方。
413786
2022 11/25 16:54
月末结转损益吗？都是直接系统结转的，没见有什么问题，资产负债表就是不平。是分录做错了吗？
413786
2022 11/25 17:00
刚好10月资产负债表差额就是这个社保个人部分的金额
李霞老师
2022 11/25 17:06
你好同学，您把分录整体给我拍个照片发过来可以吗？我再重新看一下分录，因为光看这个明细的话，嗯，我怕看错了。
413786
2022 11/25 17:14
这是10月做的分录
李霞老师
2022 11/25 17:15
你好，正常那个其他应收款应该是在借方是正数的金额，你写成负数了。
李霞老师
2022 11/25 17:16
您好同学，不是的，你做的是对的
李霞老师
2022 11/25 17:17
这笔分录正确啊， 您看看之前月份的，分录，有做错的吗
413786
2022 11/25 17:21
以往每个月都是这样做账的啊。这一次是因为没在当月扣款社保，所以应该写成正数吗？如果写成正数，那贷方实际支付的工资就不是这个金额了，怎么保存呢？
413786
2022 11/25 17:23
之前月份都没问题，就是10月才有问题的，又刚好差额就是这个个人社保部分，所以都不懂是什么原因
李霞老师
2022 11/25 17:26
你好，之前月份没问题，你这个月也是没问题的，其他应收款有余额也属于正常现象。
413786
2022 11/25 17:28
有余额正常，但是主要问题是资产负债表不平这个，呜呜呜
李霞老师
2022 11/25 17:31
你好，我觉得不是这个科目的问题，我总觉得是别的问题，你再找找别地分录。
413786
2022 11/25 17:50
可是为啥刚好是这个金额呢。1-9月资产负债表都没问题，而且整个过程没有过这个金额，如果我做这个分录进去就平得，这是为啥呢老师，呜呜呜
李霞老师
2022 11/25 17:57
你好同学，你你把那个一开始那个其他应收款放在贷方试一下，看看是不是系统识别错误。
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