00:10:00
问题已解决
我们是房产企业，还没开盘，去年土地款产生滞纳金但是计入到开发成本了，要调账，我不知道怎么做分录还有一笔返还资金做应付账款了也是去年的 不知道怎么再做分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
做到今年吗？如果是的话，借以前年度损益调整贷开发成本
开发成本结转了成本没有
返还的资金应该分录怎么做的？
2022 12/03 15:35
84784955 
2022 12/03 15:39
项目还没开工呢，开发成本不结转
84784955
2022 12/03 15:40
返还资金做应付账款了应该做营业外收入吧
郭老师 
2022 12/03 15:43
没有结转到主营业务成本的情况下，做上面的分录就可以的
返还的具体的是什么业务的？
白送的吗
郭老师
2022 12/03 15:43
是的话，借应付账款贷以前年度损益调整，然后把以前年度损益调整月末结转到未分配利润就可以的。
84784955
2022 12/03 15:53
第一笔直接做
借，以前年度损益调整
贷，开发成本？
不要调到营业外支出吗，怎么调
郭老师
2022 12/03 15:56
跨年啦，用以前年度损益调整来代替了这个营业外支出。
阅读 379
描述你的问题，直接向老师提问
63
意见反馈
