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老师，我们有一个无形资产，从2019，10月开始，但是到现在也没有摊销，补22年以前的，所得税部分是汇算清缴的时候做还是在本月冲减所得税？
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你好直接坐当期损益预缴就可以抵扣
2022 12/10 13:42
84785009 
2022 12/10 13:49
今年的可以直接进损益 19年到去年年年底的 那部分，得用以前年度损益调整吧？
郭老师 
2022 12/10 13:57
是的
汇算清缴调减
84785009
2022 12/10 14:15
计提跟不计提汇算清缴，都需要调增或者调减么
郭老师
2022 12/10 14:17
你好，如果你直接到你做到当期的损益里面汇算清缴不需要调整了，
如果做到以前年度损益调整里面需要调整
84785009
2022 12/10 14:17
调减的情况下，本月需要做这一笔分录么？
郭老师
2022 12/10 14:19
分录不对
借以前年度损益调整贷累计摊销应该是这一个
84785009
2022 12/10 14:31
这个是摊销的分录 已经做了 我写的这个是计提所得税的
84785009
2022 12/10 14:32
现在就是不确定本月计提所得税，年终汇算清缴是怎么调 如果不计提所得税，是不是可以直接纳税调减
郭老师
2022 12/10 14:36
你好借以前年度损益调整
贷应交税费所得税，这个是补shui需要交汇算清缴在做的
84785009
2022 12/10 14:56
做完这笔 等着汇算清缴调减所得，就不用做别的了是么？
郭老师
2022 12/10 15:05
对的，是的，是这么做的
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