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问题已解决
请问留底税额这个月转无票收入了，下个月要冲销吗，如果冲销的话分录是不是红字在做一个一模一样的分录就行，还有报税的话在（一）里未开票收入填一模一样的数是负数，税要不要也填一个负数的还是不填啊
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你好，对的是的，需要填写负数，开具的发票里面填写正数，税额也是正数，然后未开具发票一栏填写负数，税额也是负数。
2022 12/13 14:05
m62157888 
2022 12/13 14:08
其实是没有这个无票收入 那冲销以后，再写一个分录是下个月开的 金额和那个无票收入不一样可以吗
郭老师 
2022 12/13 14:09
还得体现无票收入，因为你申报的和你账上的需要是一致的。
m62157888
2022 12/13 14:11
那金额不一样怎么办
m62157888
2022 12/13 14:13
无票收入不是直接冲销没了吗
郭老师
2022 12/13 14:14
你好，无票收入本来就是红虚增的，你不红冲了吗？不一致没有关系的啊，只要你这个开发票的大于这个无票收入就行。
m62157888
2022 12/13 14:15
哦哦那就是红冲完以后，负数填那个报税，然后实际开票业务正常做和正常报税就行吗
郭老师
2022 12/13 14:25
是的是的，是这么做的，是这么理解的。
m62157888
2022 12/13 14:29
老师，那这个月和下个月交增值税的会计分录是按照平常的写吗，还是有什么进项税转出那种的
郭老师
2022 12/13 14:33
进项转出，你这个涉不涉及到进项转出，只红冲你的销项就行，还有收入。
m62157888
2022 12/13 14:35
哦哦 那如果业务就是无票收入 下个月还用转销吗
郭老师
2022 12/13 14:39
你好需要的，需要做的。
m62157888
2022 12/13 14:40
那报税又是写负数，不就跟没交税一样吗
郭老师
2022 12/13 14:41
是
但是你也得体现不是吗？
郭老师
2022 12/13 14:41
不想体现的话，你不想你账上和申报的一致的，你可以不用做这个你自己决定吧。
m62157888
2022 12/13 14:44
哦哦 也就是说无票收入的话到最后就等于没交税吗
郭老师
2022 12/13 14:49
对的，是的，没有交税的之前做无票收入也不是为了交税啊，你那是为了消除你的进项留底
郭老师
2022 12/13 14:50
也不是真正的无票收入啊，实际并没有收入你虚增的一笔。
m62157888
2022 12/13 14:54
就是真实的没票收入也要转吗
郭老师
2022 12/13 14:58
是的是的，需要的。那你不能跟税务局说我们没有收入做不了
你自己知道这个情况就可以
m62157888
2022 12/13 15:03
哦哦明白了谢谢~
郭老师
2022 12/13 15:06
不用客气，工作愉快
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