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您好，稍等，解答过程中
2022 12/23 14:10
m836685488 
2022 12/23 15:00
老师麻烦快点 有点急 谢谢了
朱小慧老师 
2022 12/23 15:07
1
会计折旧=1500*2/10=300，税法折旧=1500/10=150
应纳税所得额=3500+150+500-400+250+75=4075
本期所得税=4075*25%=1018.75
2
递延所得税资产=（150+75）*25%=56.25
3
递延所得税负债=400*25%=100
4
递延所得税费用=100-56.25=43.75
5
所得税费用=1018.75+43.75=1062.5
借：所得税费用1062.5
递延所得税资产56.25
贷：递延所得税负债100
应交税费-应交企业所得税1018.75
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