00:10:00
问题已解决
去年购入无形资产12万，已付款，做账时无形资产11.5万，少记了5000元，补记5000元的无形资产怎么做账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借无形资产贷银行存款一块增加进去
2022 12/29 15:24
84784955 
2022 12/29 15:26
去年已付款12万元了
郭老师 
2022 12/29 15:27
你好，那你去年分录怎么做的？借预付账款贷银行存款吗？
84784955
2022 12/29 15:27
老师 你看下 去年已付款12万元了
郭老师
2022 12/29 15:28
借无形资产借管理费用负数。
84784955
2022 12/29 15:29
少记了5000元无形资产，补记无形资产5000元，贷方什么科目？还是把2021年8月份的那比凭证红字冲减后做一遍正确的？
郭老师
2022 12/29 15:29
管理费用负数在借方，这个就表示贷方的。
84784955
2022 12/29 15:40
借：无形资产5000
借：管理费用_5000
郭老师
2022 12/29 15:40
对的，是的，是这么做的。
84784955
2022 12/29 15:42
去年的凭证，现在补记，不用以前年度损益调整的科目事吧？
郭老师
2022 12/29 15:43
小企业会准则做账的，直接做管理费用就可以的。
阅读 360
描述你的问题，直接向老师提问
92
意见反馈
