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普惠性质的幼儿园扣个人社保如果做分录
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民非组织会计制度作的吗？
2023 01/03 15:51
m177930866 
2023 01/03 15:52
是的老师，，，
m177930866
2023 01/03 15:52
是的老师，，，
郭老师 
2023 01/03 15:55
借应付工资-工资
贷其他应收款个人负担的社保
银行
m177930866
2023 01/03 15:59
请问收到普惠补助和纾困补助用来发工资和付房租，请问怎么做分录和结转呢
m177930866
2023 01/03 15:59
请问收到普惠补助和纾困补助用来发工资和付房租，请问怎么做分录和结转呢
郭老师
2023 01/03 15:59
借银行存款，贷专项应付款，
借专项应付款，贷其他收入，
借应付工资-工资，贷银行存款。
m177930866
2023 01/03 16:02
是正付补助—限定性收入，请问不需要结转吗
郭老师
2023 01/03 16:03
需要的月末结转损益就可以的。
m177930866
2023 01/03 16:05
我收到普惠和纾困补助是正付发的。它的明细科目和结转成非限定的该如何做分录呢
郭老师
2023 01/03 16:06
借其他收入，贷非限定性净资产
m177930866
2023 01/03 16:12
分期用来发放工资，该如何结转呢
郭老师
2023 01/03 16:13
借业务活动成本或者是管理费用，
贷应付工资，
借应付工资，
贷银行存款。
借非限定性净资产，
贷业务活动成本或者是管理费用。
m177930866
2023 01/03 16:22
请问可以这样做吗
摘要：普惠性补助收入结转非限定资产
借：征服补助收入—限定性收入-普惠补助
贷：限定性净资产-教职职工工资资助（工资）
然后，借，限定性净资产—教职职工资助
贷：非限定性净资产——教职职工资助
郭老师
2023 01/03 16:23
可以的，可以这么做的。
m177930866
2023 01/03 16:26
请问支付社保。是计入管理费用呢还是业务活动成本里面呢
郭老师
2023 01/03 16:27
根据部门来后勤的管理费用提供服务，部门的业务活动成本。
m177930866
2023 01/03 16:30
那请问如果开了票，如何做账，是学费来的
郭老师
2023 01/03 16:30
借银行
贷提供服务收入。
m177930866
2023 01/03 16:35
提前预收的部分，需要做分录吗。还是开了才做
郭老师
2023 01/03 16:36
提前预收的，借银行存款，贷预收账款，然后你按月确认收入。
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