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问题已解决
上个月把留抵税转成无票收入了，然后这个月给冲销，分录是借主营业务收入 销项税 贷库存现金，这个销项税要加在每个月结转增值税的那个分录里吗，还是两个分录各做一个
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你好，合计一块做就可以的，借方贷方冲减之后再结转。
2023 01/06 15:47
m62157888 
2023 01/06 15:49
然后未交增值税是个借方，再怎么做分录呢
m62157888
2023 01/06 15:50
借方9000多的未交增值税是正常的吗
郭老师 
2023 01/06 15:51
你是不是有留迪，你看一下你的增值税申报表里面。
m62157888
2023 01/06 15:52
留抵已经做成无票收入了，现在就是冲销那个销项税7000多，然后加上这个月结转的2000一共9000多
m62157888
2023 01/06 15:53
那7000多就是那个留抵结转的
郭老师
2023 01/06 15:53
你好，这个月的销售额是多少的？你上一期的无票收入是多少？
m62157888
2023 01/06 15:54
61300无票收入，这个月销售额是7407516.13
m62157888
2023 01/06 15:55
这个月进项税964251.01
郭老师
2023 01/06 15:59
你这个月就不要认证这么多了，如果认证这么多了的话，不又又又留底了。
郭老师
2023 01/06 15:59
你自己算一下需要认证多少？
m62157888
2023 01/06 16:00
上个月已经认证完了怎么办
郭老师
2023 01/06 16:00
借应收账款负数
贷主营业务收入，负数
应交税费，应交增值税销项，负数这个是红冲无票收入的。
借应收账款，
贷主营业务收入，
应交税费，应交增值税销项，这个是销售额的，这个销售额里面包含着这个无票收入的，结转的时候，正数的销项税额减去负数的销项税额，合并一块儿结转到转出未交增值税里面去。
m62157888
2023 01/06 16:03
那一共就是9000多对吧
m62157888
2023 01/06 16:04
上个月无票收入的分录是借1001 贷主营业务收入和销项，这个月红冲能不能直接给借贷反过来
郭老师
2023 01/06 16:05
软件做账的最好不要这么做，之前的分录不变，金额是负数红冲。
m62157888
2023 01/06 16:07
那再做一个一模一样的分录，金额写负数可以吗
郭老师
2023 01/06 16:08
是的，是这么做，是这么理解的。
m62157888
2023 01/06 16:09
哦哦，直接写负数，还用点这上面红冲什么的吗
郭老师
2023 01/06 16:10
你好，直接写复数就可以的，用这个符号来-
m62157888
2023 01/06 16:11
嗯嗯谢谢
郭老师
2023 01/06 16:13
不用客气，工作愉快。
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