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之前有没勾选的进项票 税管员说要进项转出 分录怎么做呢
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你好什么原因进项转出的？
2023 01/17 10:08
m62157888 
2023 01/17 10:11
之前的进项没勾选过，我看也没做帐
郭老师 
2023 01/17 10:15
你好，那不需要进项转出的，你直接跟你税务局说，直接没抵扣就行了。
m62157888
2023 01/17 10:16
去年7月份的，是不是必须要抵扣啊
郭老师
2023 01/17 10:18
你先跟你税务局说，这个发票没有抵扣，你看下你税务局什么要求，如果他必须要进项转出的话，你就认证了之后再做进项转出。
m62157888
2023 01/17 10:24
那分录怎么做
m62157888
2023 01/17 10:25
认证里查不到这个票
m62157888
2023 01/17 10:26
查到了，但是认证后就是进项税了把
郭老师
2023 01/17 10:27
什么原因需要转出？是虚开发票吗？如果是的话，之前的分录怎么做的？比如这个是费用的，借应付账款，
贷以前年度损益调整，
应交税费，应交增值税进项转出。汇算青椒的时候需要调增，不允许抵扣。
m62157888
2023 01/17 10:29
不太清楚原因，是shouji和茅台酒的
m62157888
2023 01/17 10:31
直接 借管理费用 贷以前年度损益调整， 应交税费-应交增值税进项转出 可以吗
郭老师
2023 01/17 10:31
你好，那就是福利费招待费的吧。
借以前年度损益调整，
贷应交税费、应交增值税进项转出。
m62157888
2023 01/17 10:33
那个酒就直接借以前年度损益调整， 贷应交税费、应交增值税进项转出，金额是税额 就行吗
m62157888
2023 01/17 10:33
shouji应该是办公费 也是那个分录吗
郭老师
2023 01/17 10:35
对的，是的，也是这么做的。
m62157888
2023 01/17 10:36
报税的话就放到税额计算的进项税转出那里吗
m62157888
2023 01/17 10:37
勾选完是不是还要做一个 借管理费用 应交进项税 贷1002呢
郭老师
2023 01/17 10:37
对的，是的，是这么做的。
m62157888
2023 01/17 10:38
那这两个进项是不是就相抵不用交税了
郭老师
2023 01/17 10:40
好，对的，是的，是这么做的，你之前有留底吗？如果你之前抵扣了的话，他怎么会抵扣了。
m62157888
2023 01/17 10:44
上个月有留底，然后这两张票都没认证过 分录就是 借管理费用 进项税 贷1002，借以前年度损益，贷进项税转出，
郭老师
2023 01/17 10:44
可以的，可以这么做的。
m62157888
2023 01/17 10:45
如果专票一直不抵扣的话 还用点什么吗，快到180天的那种
郭老师
2023 01/17 10:46
不需要的，这个没有时间限制。
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