老师你好，我们公司是承租本地旧的汽车站场地，然后公司把这个场地进行摊位出租（菜市场摊位出租），税种认定有3%（菜农把菜拉进来批发收取的停车服务费），5%（把摊位出租给摊主）。公司是21年底成立的，在22年4月建的账，去年小规模3%是免费政策，但是我在开发票时5%的也开具了免税发票，（主要是5%的税种认定税局之前并没有添加到给我们，（我在23年1月31号这天才去添加的），现在我的问题点是，根据22年的政策小规模3%是可以开具免税发票，但是5%的我也开具了免税发票，而且做账的分录也是去掉了贷方的应交税费应-交增值税-销项税额，从4月到12月发生的摊位出租收入都是这样做的，22年的账和发票怎么办？_实务

问题已解决

老师你好，我们公司是承租本地旧的汽车站场地，然后公司把这个场地进行摊位出租（菜市场摊位出租），税种认定有3%（菜农把菜拉进来批发收取的停车服务费），5%（把摊位出租给摊主）。公司是21年底成立的，在22年4月建的账，去年小规模3%是免费政策，但是我在开发票时5%的也开具了免税发票，（主要是5%的税种认定税局之前并没有添加到给我们，（我在23年1月31号这天才去添加的），现在我的问题点是，根据22年的政策小规模3%是可以开具免税发票，但是5%的我也开具了免税发票，而且做账的分录也是去掉了贷方的应交税费应-交增值税-销项税额，从4月到12月发生的摊位出租收入都是这样做的，22年的账和发票怎么办？