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问题已解决
老师，这个发票的分录怎么做，有差额征税，我方是销售方
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同学你好
（1）全额确认收入与销项税额
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费———应交增值税(销项税额)
（2）确认可扣减的成本费用及“销项税额抵减”
借：主营业务成本
应交税费———应交增值税(销项税额抵减)
贷：银行存款
（3）月底结转未交增值税
借：应交税费———应交增值税(转出未交增值税)
贷：应交税费———未交增值税
2023 02/08 14:12
84785038 
2023 02/08 15:35
老师，能否把上面的发票，带数据帮我做一下，对上面您给出的分录，我还没有完全理解，想通过真实分录消化一下
朴老师 
2023 02/08 15:40
同学你好
成本就是扣除的金额
84785038
2023 02/08 15:41
（1）全额确认收入与销项税额
借：银行存款 13800
贷：主营业务收入 13142.86
应交税费———应交增值税(销项税额) 657.14
（2）确认可扣减的成本费用及“销项税额抵减”
借：主营业务成本10811.43
应交税费———应交增值税(销项税额抵减) 540.57
贷：银行存款 11352
（3）月底结转未交增值税
借：应交税费———应交增值税(转出未交增值税) 116.57
贷：应交税费———未交增值税116.57 老师，看下做的对不对
朴老师
2023 02/08 15:48
同学你好
对的
是这样的
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