免费问答

你好 出，即支出；入，即纳入。所以说出纳要管理资金的出入，普通公司的资金包括现金和银行存款，支票也包括在内。作为一个出纳，你的首要工作就是保证公司的资金安全，并且对所有资金的出入都有及时、详细且连贯的登记 方法/步骤 ● 1因此出纳的首要工作就是做现金日记账和银行存款日记账，过去的日记账都是账簿，现在都在电脑上登记，更加方便快捷。日记账要及时登记，并且要按照实际发生的原因和实际发生金额登记，以便于以后查账。并且要定时和会计对账，如果与会计的账面金额不符合，要及时找到原因并解决。 ● 2出纳要遵循公司的报销制度做好报销（报销单要按规定写票面，按规定贴好票，要有规定的领导签字），如果是现金报销，领款人要在现金领取登记簿上签字，如果是支票报销，领支票人要在支票根上签字。报销要及时准确，现金不够报销时要及时去银行取钱，大额取款需要提前预约（每个银行需要预约金额的起点不同） ● 3出纳要先学会写支票，支票分为现金支票和转账支票，现金支票的收款人是本公司。转账支票只有在发工资时的收款人是本公司，其他用途的收款人都是其他公司。支票的日期和金额书写格式要正确，不正确的银行不予支付。 ● 4出纳要至少在每月末做一次现金盘点表，保证库存现金实有数和日记账金额相符。而且要定时差银行存款余额，保证银行存款余额与银行存款日记账账实相符。 ● 5不能坐支现金，公司的收入要及时送存银行，公司的备用金可以留3—5天的日常支出金额，偏远地区和交通不便区可以多于5天，但是不能超过15天。 ● 6已经报销完的报销单登记完之后要及时移交给会计，以便于会计整理、做账。 ● 7要在规定的日期发工资，所以要在发工资之前整理好工资表（工资表一般是由人事做，由会计审核，审核完了再交给出纳）报销单，准备发工资，如果发工资需要用财务章、人名章等，可以通知财务总监，不要把章外借给别人。 ● 8要经常去银行拿回单交给会计做账，每月月初拿上个月的对账单，用于存档。每个月15号之前带上会计给的税单去银行交税。或者网上支付