问题已解决
老师,你好! 有个问题需要请教你, 请看下图
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/2.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
借库存商品贷以前年度损益调整,
借以前年度损益调整,贷利润分配,未分配利润汇算清缴需要纳税调增。
2023 02/15 15:10
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/2.jpg)
84784982 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 02/15 16:32
这里的以前年度损益调整,指的是其他业务成本吗
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 02/15 16:35
是其他业务收入调整的最后一个分录。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/2.jpg)
84784982 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 02/15 16:42
那不是相当于12月份没有做更正
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/2.jpg)
84784982 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 02/15 16:45
10月销售原材料应该冲减库存,我做成收入了,1月该怎么更正
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 02/15 16:47
你好,正确的在12月份应该是借其他业务成本贷库存商品,然后你做成了其他业务收入,是这个意思吧?
上面写的那一个是红冲的,然后你再做一个借以前年度损益调整,贷库存商品。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/2.jpg)
84784982 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 02/15 17:00
我认为正确的在12月 应该是 借:收入;贷:成本
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/2.jpg)
84784982 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 02/15 17:01
在10月结转成本的时候已经贷库存商品了,12月再贷库存商品就多了
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 02/15 17:05
那你在现在借库存商品贷以前年度损益调整只做这一个就可以了。