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老师您好:麻烦问下净额法确认收入的分录怎么做账,公司通过支付宝,微信收款 分成给客户
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速问速答同学你好
委托方
借,发出商品
贷,库存商品
借,应收账款
贷,主营业务收入
贷,应交税费一应增销项
借,主营业务成本
贷,发出商品
借,销售费用
借,应交税费一应增进项
贷,应收账款
借,应收账款
贷,银行存款
受托方呢
同学你好
受托方
借,受托代销商品
贷,受托代销商品款
借,银行存款
贷,受托代销商品
贷,应交税费——应增销项
借,受托代销商品款
借,应交税费——应增进项
贷,应付账款
借,应付账款
贷,主营或其他业务收入
贷,应交税费——应增销项
借,应付账款
贷,银行存款
同学你好
受托方
借,受托代销商品
贷,受托代销商品款
借,银行存款
贷,受托代销商品
贷,应交税费——应增销项
借,受托代销商品款
借,应交税费——应增进项
贷,应付账款
借,应付账款
贷,主营或其他业务收入
贷,应交税费——应增销项
借,应付账款
贷,银行存款
2023 02/27 17:40
莉莉
2023 02/27 17:42
谢谢老师解答,我们是做服务的哦,没事实物,也不会发出商品哈,这样怎么做账那 ,增值税哟怎么缴纳
易 老师
2023 02/27 17:59
这种就按核对好好的收入净额直接确定收入支付款项做为代收往来款