免费问答

具体怎么做呢谢谢

同学，你好 借：应交税费-未交增值税 贷：营业外收入

我查了他的账，他前期应该是在二零年，前期有少计提，然后少计提的话，我补做了借，呃应交税费啊，应交增值税转出，未交增值税贷，嗯，应交增值税未交增值税，但是这样子做了之后，然后又嗯，就是嗯，就是导致应交增值税未交，增值税又成了贷方余额了，我就是不知道把这个贷方余额应该转到哪里去。因为我是查他的销项，减去进项，应该是要等于他的转出未交增值税，他的转出未交增值税，当值是不平的，然后我就用这个公式把转出未交增值税的差额，然后转到了应交增值税未交增值税里边，然后转完这个分录之后，就导致又成了应交增值税，未交增值税，贷房余额就一好像形成了公司少交增值税，但是公司前期它是每个月都按时有，交税没有漏，没有漏缴的。不是老师就是就是，嗯，不是如果再借的话借未交增值税转到营业外收入，那转到营业外收入的话，这样子会不会到时候又形成那个企业所得税又要多交企业所得税呢。而且他这是二零年以前的，然后做错的一个乱账，然后现在调整这样子的话又不想影响，今年又不影响啊，今年的一个费用，然后呃，不影响今年的账，这个有没有好的一个处理办法呢？

同学，你好 如果不想影响今年，这个就是很早前的一个情况，你可以直接修改这个科目的期初数

恐怕修改期初不行[捂脸]，内部的审计报告数就衔接不上了

同学，你好 那就转到营业外

老师可以用以前年度损益调整这个科目来记这个费用吗

同学，你好 嗯，可以的

那损益调整这个科目月底结转怎么登记呢，老师

同学，你好 转到利润分配