00:10:00
问题已解决
小规模公司，去年年底计提所得税费用,借所得税费用10，贷应交税费-所得税费用10，钱次年缴纳的，在汇算清缴期内，次年的分录借应交税费所得税费用10,贷银存10对么？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
对的，是的，是这么做的。
2023 03/28 12:54
m8554518 
2023 03/28 12:55
谢谢郭老师
郭老师 
2023 03/28 12:56
不用客气工作愉快
阅读 541 温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 阅读 541
描述你的问题，直接向老师提问相关问答
查看更多-
小企业会计准则，退回上一年度的所得税可以直接冲部分今年应交所得税么？
比如退回去年所得税10，借银存10，贷应交税费所得税10，借应交税费所得税10，贷所得税费用10，
今年要交20，计提借所得税费用10，贷应交税费所得税10，最后今年的利润表的所得税费用就是20-10，填10
717 -
老师好：年底企业所得税预缴多了10万， 不退税留抵， 我需要把之前计提的分录红冲吗？ 计提时借：所得税费用10 贷：应交所得税10 。 年底冲销,借：所得税费用-10，贷：应交所得税-10。
138
-
老师，收到退回所得税 分录所得费费用在贷方是正数还是负数
当年计提：
借：所得税费用 10
贷：应交税费-应交所得税 10
交税：
借：应交税费-应交所得税 10
贷：银行存款 10
收到退回所得税 3 元 分录怎么写
借：银行存款 3
贷：所得费费用 -3 （是正数还是负数）
846
-
去年一季度盈利，所以计提了企业所得税10元，分录为
借：所得税费用 10元
贷：应交税费-应交所得税 10元
预交所得税时：
借：应交税费-应交所得税 10元
贷：银行存款 10元
到了年末统计全年是亏损的，请问结转本年利润之前，这预交的10元所得税应该如何处理？
150
-
小准则，汇算清缴补交企业所得税，是借所得税费用，贷应交税费-应交所得税吗？还是借利润分配，贷应交税费-应交所得税？
56
最新回答
查看更多- 想问一下这个应该怎么算 企业为增值税一般纳税人，2018至2023年，经相关机构认定为高新技术企业。2023年度有关经营情况如下： （1）全年取得销售电子产品的不含税收入7000万元，提供技术咨询服务取得不含税收入200万元，当年增值税销项税额合计922万元。 （2）取得国债利息50万元。 （3）购进与生产电子产品相关的原材料，取得增值税专用发票，原材料进项税额合计344万元并进行了抵扣。12月购进并使用安全生产专用设备（属于企业所得税优惠目录规定的范围），取得增值税专用发票注明价款50万元，进项税额6.5万元，并进行了进项税额抵扣。 （4）全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元；全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元，支付给某中介机构的销售佣金200万元，该佣金在税法规定的扣除限额内，但其中的40％为现金支付；全年发生管理费用600万元其中含新技术研究开发费320万 昨天
- 足浴行业，去其他足浴店体验考察，费用计入哪里 昨天
- 自产产品给职工发工资。需要视同销售吗 昨天
- CPA广告投放的原理是什么？ 6天前
- 契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前
赶快点击登录
获取专属推荐内容
意见反馈
