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问题已解决
郭老师，你好，我对就是会计吧，就是像你们要是那个就是那学习软件儿里头那种就是呃，写的就是哪儿销售那种账，我能做，我就是没有实际的经验，就是比如说啊，就是正规的单位，我就是作为那会计我都应该干啥？我这都东西，包括我填字凭证，就是这填字凭证，后头这个凭证咋贴完？然后这凭证顶上都得有，有哪张票子就这种东西我不明白。
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说个最简单的吧，商贸一般销售那边签了合同，采购可以根据他的订单去采购。销售合同那边你自己留存一份，到时候入库之后，对方会给你一个发货单，你根据这个发货单，还有你单位的入库单进行入库做账务处理了
然后到时候发出去之后，你再给人家开发票，然后再确认你的收入
就像费用，平时报销的，个人垫付的，让他写一个报销单，然后领导签字审核通过了，出纳打款了，你做账务处理，拿过单子来，得有原始凭证
一般这个就是出纳传递给你的
其他的就像业务发生了，但是你没有付款的，人家给你原始凭证，你也可以拿来直接做，挂着欠款就可以
2023 04/01 10:17
郭老师 
2023 04/01 10:18
没有规定每个月先做什么再做什么，你有业务，你当天可以直接做，业务不多的，你可以一个周汇总一次，然后做一次
看自己的实际情况
如果是一般纳税人的话，你每个月一般月初先结上一个月的账务处理，然后再去申报税款
其实这个也没有固定的流程，你申报了税款，你可做本月的账务处理
84784982 
2023 04/01 10:22
我们有可弥补以前年度亏损，但是预缴所得税时候不能用，我现在纪要计提递延所得税资产又要计提当期所得税，分录怎么做呀
郭老师
2023 04/01 10:27
你好，你先暂估一个，借管理费用，贷其他应付款，让你的利润别是盈利的。
郭老师
2023 04/01 10:27
允许弥补亏损的时候，你再红冲了，这个应该从第二季度开始就可以弥补的。
84784982
2023 04/01 10:31
我们不能随便暂估，老师就告诉我分录怎么做
郭老师
2023 04/01 10:32
你既提了递延所得税资产没有用。你利润是盈利的，没法弥补亏损，你得需要交所得税，借所得税费用，贷应交税费企业所得税，这个是计提企业所得税的。
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