00:10:00
问题已解决
就是去年有笔暂估，今年发票确定开不过来了，也做了纳税调增了，红冲暂估分录这么做
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，咱姑的时候是怎么做的？
2023 04/11 10:20
84785003 
2023 04/11 10:20
货款已经支付去年：借：应付账款
贷：银行存款
去年暂估：借：原材料暂估
贷：应付账款-暂估
东老师 
2023 04/11 10:21
借：原材料暂估
贷：应付账款-暂估
按照上面的做负数就可以。
84785003
2023 04/11 10:23
那我之前付款的借方应付账款怎么冲销
东老师
2023 04/11 10:24
那就把全部的分数都红冲就可以
84785003
2023 04/11 10:25
以前年度损益也不用做吗
东老师
2023 04/11 10:26
这个是你是跨年的吗？跨年的话就是怎么操作。
84785003
2023 04/11 10:27
去年的，但我汇算清缴已经做了纳税调整了
84785003
2023 04/11 10:28
借：应付账款-暂估
贷方：应付账款-某供应商
东老师
2023 04/11 10:29
但是你的账上还是需要冲销的。
84785003
2023 04/11 10:29
这样纳税调增后的分录对吗，因为去年支付时：借：应付账款，贷：银行
东老师
2023 04/11 10:29
对，没错，就是这么做的。
84785003
2023 04/11 10:32
借：应付账款-暂估
贷方：应付账款-某供应商 那就只做这笔红冲分录就行了是吧，纳税调增后的，
东老师
2023 04/11 10:32
对，没错，这么操作就可以了。
84785003
2023 04/11 10:36
以前年度损益调整跟未分配利润都不用调整吧
东老师
2023 04/11 10:38
对，这两个都是不用调整的。
阅读 1332
描述你的问题，直接向老师提问
359
意见反馈
