00:10:00
问题已解决
就是一个季度超了30万了，其中开具了免税普票20万，专票15万，这不是全额交税了，那20万那部分的税额会计分录应该入在哪个科目
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
是的，全额交税了。计入应交税费-应交增值税
2023 04/11 10:43
84784992 
2023 04/11 10:47
借方记入什么ne
文文老师 
2023 04/11 10:53
借：应收账款或银行存款 贷：主营业务收入 贷： 应交税费-应交增值税
84784992
2023 04/11 11:04
我知道是这个意思，因为我开了一张免税的发票，那收入不是都没有税款嘛，那现在已经超了的话，要价税分离的话，那意思我收入少了是吧？
文文老师
2023 04/11 11:10
开了一张免税的发票，那不用贷记应交税费了
84784992
2023 04/11 11:24
那开具免税发票那部分实际已经交了增值税 不需要账务处理了
文文老师
2023 04/11 11:46
既然是免税发票，为何还要交增值税 ？
84784992
2023 04/11 11:49
那不是超了一个季度30万了 开了免税的发票不是要交税了
文文老师
2023 04/11 11:52
如果是这样，为了保持开票收入与申报表一致。
建议 借：营业外支出 贷：应交税费-增值税
阅读 619
描述你的问题，直接向老师提问
1182
意见反馈
