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问题已解决
我们账上是按含税收入做账，月底按收入/1.13换算成不含税收入，再乘以13%计提销项税额和同时减少收入，现在3月计提销项税额，发现增值税申报表2月份的收入多计，多计提销项税额2890元，多交税，我的处理是在3月份的增值税申报表中减少多计提收入，这样申报表收入和账务收入一致，可是之前多交的销项税额比如2890元我在账务上如何处理？才能使收入对的上，3月份可以少提销项税额2890元？
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冲到做错的，涉及到损益的替换为以前年度损益调整。不能当月少提销项税额，这样又会形成差错
2023 04/12 16:07
70552217 
2023 04/12 16:14
具体分录如何做？而且现在是调整今年2月份的
财会老师 
2023 04/12 16:23
借：应交税费-应交增值税（销）
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：应交税费-应交所得税
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润
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