老师好，我是私募基金的财务，刚接手公司账务，发现了公司一个错账。具体如下：公司20年开设了机构证券账户，主要投资债券。代理记账公司将公司账户和证券账户的往来列至“其他货币资金-存出投资款”，根据交易实质应该列“交易性金融资产”。比如：公司转证券20万，证券转公司30万，账列的存出投资款=-10万。我现在想调整这个错账，应该如何操作。假设目前证券账户市值20万，存出投资款-10万借：交易性金融资产 20 借：其他货币资金-存出投资款 10 贷：投资收益这样是否合理？会不会涉及以前税务问题，因为证券账户频繁交易，可能无法逐笔追溯。盼回复，感激不尽！_实务

问题已解决

老师好，我是私募基金的财务，刚接手公司账务，发现了公司一个错账。具体如下：公司20年开设了机构证券账户，主要投资债券。代理记账公司将公司账户和证券账户的往来列至“其他货币资金-存出投资款”，根据交易实质应该列“交易性金融资产”。比如：公司转证券20万，证券转公司30万，账列的存出投资款=-10万。我现在想调整这个错账，应该如何操作。假设目前证券账户市值20万，存出投资款-10万借：交易性金融资产 20 借：其他货币资金-存出投资款 10 贷：投资收益这样是否合理？会不会涉及以前税务问题，因为证券账户频繁交易，可能无法逐笔追溯。盼回复，感激不尽！