00:10:00
问题已解决
22年10月份银行直接缴印花税 ，之前也没有计提过直接记的 借：应缴税费—应缴印花税 贷：银行存款 23年3月份发现这笔记账分录错误 该如何更正这笔分录，印花税是实际发生了的 如过只记分录 借：以前年度损益调整 贷： 应交税费_应交印花税 这样是对的吗？不用再重新记一笔正确的分录吗？ 请大神帮忙解答一下，如何更正这笔分录啊？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
对的，是的，这个是正确的，然后月末把以前年度损益调整，再结转到利润分配未分配利润里面去就行。
2023 04/14 12:07
庆枔 
2023 04/14 15:05
不是期末结账时自动结转了吗，但是生成LR表的时候，
只在LR表的9栏显示了印花税的金额，
在LR表的3栏SJ及附加处，没有把这笔合计到里面诶，这是为什么呢？
在报的时候强制校验，第3栏必须大于等于4栏到10栏的和，
非常的不解，请老师解惑，感恩！！
郭老师 
2023 04/14 15:09
你好，以前年度损益调整，它不能自动结转，你需要手动结转。
郭老师
2023 04/14 15:09
这个提示是哪个申报表的，你截图看一下吧。
庆枔
2023 04/14 15:23
额...老师怎么发图？
月末损益已经结转以前年度损益，到未分配利润里面了
是利润表里面提示的 。
城市土地使用税、房产税、印花税栏 有这笔印花税金额
在税金及附加 栏里面 没有这笔金额
郭老师
2023 04/14 15:24
你好，我没有看懂，你做了税金及附加吗？
庆枔
2023 04/14 15:58
没有其它税金的发生呀 从新发了一个提问，老师有空的话麻烦看一下呗
郭老师
2023 04/14 16:00
在税金及附加 栏里面 没有这笔金额
没有，这笔金额是什么意思，但是你账上做了计提吗？
阅读 40928
描述你的问题，直接向老师提问
306
意见反馈
